Thời hạn giải ngân có thể khác nhau, có thể chọn nhận các khoản thanh toán trong một khoảng thời gian cụ thể, chẳng hạn như 25 năm hoặc cho phần còn lại của cuộc đời. Tất nhiên, việc đảm bảo thanh toán suốt đời có thể làm giảm số tiền của mỗi tấm séc, nhưng nó giúp đảm bảo rằng bạn không tồn tại lâu hơn tài sản của mình, đây là một trong những điểm bán hàng chính của niên kim. Mục tiêu của niên kim là cung cấp nguồn thu nhập ổn định, thường là trong thời gian nghỉ hưu. Các khoản tiền được tích lũy trên cơ sở hoãn thuế
Niên kim biến đổi tạo cơ hội cho lợi tức tiềm năng cao hơn, kèm theo rủi ro lớn hơn.
Các niên kim được lập chỉ mục rơi vào khoảng giữa khi nói đến rủi ro và phần thưởng tiềm năng. Bạn nhận được khoản thanh toán tối thiểu được đảm bảo, mặc dù một phần lợi nhuận của bạn được gắn với hiệu suất của chỉ số thị trường . Niên kim biến đổi và lập chỉ mục thường bị chỉ trích vì tính phức tạp và phí cao so với các loại đầu tư khác.
Một đặc điểm quan trọng cần xem xét đối với bất kỳ niên kim nào là việc xử lý thuế. Trong khi số dư tăng trên cơ sở hoãn thuế, các khoản giải ngân bạn nhận được phải chịu thuế thu nhập. Các khoản tiền bạn nhận được bị đánh thuế theo thuế suất thuế thu nhập thông thường của bạn. Ngược lại, các quỹ tương hỗ mà bạn nắm giữ trong hơn một năm bị đánh thuế theo tỷ lệ lãi vốn dài hạn, thường thấp hơn
Các khoản thanh toán niên kim trả ngay được thực hiện vào cuối kỳ thanh toán, do đó tiền lãi cộng dồn giữa lần phát hành niên kim và khoản thanh toán đầu tiên. Các khoản thanh toán đến hạn hàng năm được thực hiện vào đầu kỳ thanh toán, do đó, khoản thanh toán được thực hiện ngay lập tức
Niên kim cung cấp các khoản thanh toán sẽ được trả trong một khoảng thời gian đã biết trước là niên kim nhất định hoặc niên kim đảm bảo. Niên kim chỉ được trả trong một số trường hợp nhất định là niên kim tiềm tàng . Một ví dụ phổ biến là niên kim trọn đời , được thanh toán trong suốt thời gian còn lại của người lĩnh niên kim. Các khoản niên kim nhất định và trọn đời được đảm bảo trả trong một số năm và sau đó phụ thuộc vào việc người được lãnh họ còn sống.
– Sự thay đổi của các khoản thanh toán:
+ Niên kim cố định – Đây là những niên kim có các khoản thanh toán cố định. Nếu được cung cấp bởi một công ty bảo hiểm, công ty đảm bảo lợi tức cố định cho khoản đầu tư ban đầu. Các niên kim cố định không được quy định bởi Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch .
+ Niên kim biến đổi – Họ cho phép đầu tư trực tiếp vào các quỹ khác nhau được tạo ra đặc biệt cho niên kim biến đổi. Thông thường, công ty bảo hiểm đảm bảo một quyền lợi tử vong nhất định hoặc quyền lợi rút tiền suốt đời.
+ Niên kim được lập chỉ mục vốn chủ sở hữu – Niên kim có các khoản thanh toán được liên kết với một chỉ mục. Thông thường, khoản thanh toán tối thiểu sẽ là 0% và mức tối đa sẽ được xác định trước. Hiệu suất của một chỉ số xác định xem mức tối thiểu, tối đa hoặc thứ gì đó ở giữa có được ghi nhận cho khách hàng hay không.
– Trì hoãn thanh toán: Niên kim chỉ bắt đầu thanh toán sau một khoảng thời gian là niên kim trả chậm (thường là sau khi nghỉ hưu). Một niên kim bắt đầu thanh toán ngay sau khi khách hàng đã thanh toán, không có thời gian hoãn lại là một niên kim trả ngay .
– Bốn loại niên kim phổ biến nhất là trả ngay, trả chậm, thay đổi và cố định.
+ Trong một niên kim ngay lập tức , bạn có thể bắt đầu nhận các khoản thanh toán từ tài khoản gần như ngay sau khi bạn mở nó.
+ Với niên kim trả chậm , bạn không thể rút thu nhập từ niên kim trong vài năm đến thậm chí vài thập kỷ sau khi đã cấp vốn vào tài khoản – bạn tiết kiệm trước, rồi lấy thu nhập sau.
+ Một niên kim cố định có lãi suất cố định được đảm bảo và vốn của bạn được tích lũy trên cơ sở hoãn lại thuế. Vì niên kim cố định không bắt đầu thanh toán ngay, nên về mặt kỹ thuật, chúng là niên kim trả chậm. Nhưng không giống như niên kim thu nhập trả chậm, bạn có thể chọn nếu và khi nào bắt đầu nhận thanh toán.
+ Một niên kim biến đổi cũng được hoãn lại thuế. Bạn có thể chọn từ một nhóm các khoản đầu tư. Khoản thanh toán của bạn khi nghỉ hưu dựa trên hiệu suất của các khoản đầu tư bạn đã chọn. Đó là một khoản thanh toán có thể thay đổi, so với khoản thanh toán được đảm bảo theo niên kim cố định.
– Ngoài ra còn có một nhóm niên kim thứ cấp, bao gồm niên kim được lập chỉ mục vốn chủ sở hữu, niên kim trường thọ và niên kim hưu trí:
+ Một vốn chủ sở hữu được lập chỉ mục niên kim liên hợp gặt đập đặc điểm của a và một biến niên kim cố định. Bạn nhận được lợi tức tối thiểu được đảm bảo, nhưng vì lợi nhuận được gắn với hiệu suất của chỉ số chuẩn, bạn có cơ hội hưởng lợi nhuận cao hơn nếu thị trường chững khoán tăng
+ Một niên kim kéo dài tuổi thọ giúp bảo vệ khỏi việc bạn tiêu xài hết tiền khi nghỉ hưu. Bạn phải đợi cho đến khi bạn đạt 80 tuổi hoặc lâu hơn để bắt đầu nhận được khoản thanh toán. Khi khoản thanh toán bắt đầu, niên kim sẽ cung cấp một khoản thu nhập được đảm bảo, đều đặn cho phần còn lại của cuộc đời bạn. Nếu bạn chết trước khi bạn bắt đầu nhận thanh toán, những người thừa kế của bạn sẽ không nhận được phần còn lại của niên kim.
+ Một niên kim hưu trí là một sự tích lũy của các quỹ hưu trí, một cái gì đó bạn đầu tư tiền vào trong khi vẫn tích cực làm việc. Khi nghỉ hưu, hai phần ba giá trị được sử dụng để mua một khoản niên kim mà bạn có thể tạo ra thu nhập từ khi về hưu.
– Lợi ích chính của việc đầu tư vào niên kim là một nguồn thu nhập được đảm bảo dưới hình thức thanh toán thường xuyên trong hoặc trước khi nghỉ hưu. Các khoản đóng góp của bạn được hoãn thuế và niên kim không có giới hạn đóng góp hoặc mức phân phối tối thiểu bắt buộc. Lợi ích bao gồm:
+ Nguồn thu nhập bảo đảm: Đối với những người về hưu và trước khi nghỉ hưu, một nguồn thu nhập đảm bảo sẽ làm giảm lo ngại về việc mất tiền từ khoản tiết kiệm hưu trí trong thời kỳ suy thoái hoặc các khoản tiết kiệm hưu trí không còn đủ tuổi thọ. Với niên kim, bạn nạp tiền vào tài khoản và thường kiếm được một số tiền lãi định trước, bất kể điều gì xảy ra trên
+ Lợi thế về thuế: Bạn cũng có thể hoãn thuế đối với số tiền bạn đóng góp vào một niên kim, không có giới hạn đóng góp, giới hạn số tiền bạn có thể bỏ ra mỗi năm. Niên kim có thể cung cấp một phương tiện để tiết kiệm được hoãn thuế nếu bạn đã sử dụng tối đa các tài khoản hưu trí khác.
